通知公告：
心得体会网欢迎您影视文化传媒公司商业计划书
目 目
录 第一部分
计划书摘要 ............................................................................................................................ 2 第二部分
产品/ 服务 ............................................................................................................................... 4 2.1 影视公司的产生背景及意义 ....................................................................................................... 4 2.2 行业分析 ....................................................................................................................................... 4 2.3 微电影的创新点 ........................................................................................................................... 4 2.4 项目产品的目标市场 ................................................................................................................... 5 第三部分
行业及市场情况 .................................................................................................................... 6 3.1 行业情况 ....................................................................................................................................... 6 3.1.1 行业的发展历史 ................................................................................................................ 6 3.1.2 行业的发展趋势 ................................................................................................................ 6 3.1.3 SWOT 分析 ....................................................................................................................... 7 3.2 目标市场情况 ............................................................................................................................. 7 3.2.1 目标顾客群 ........................................................................................................................ 7 第四部分
组织与管理 ............................................................................................................................ 8 4.1 企业基本情况 ............................................................................................................................... 8 4.4 企业内部部门设置情况 ............................................................................................................... 9 4.5 企业员工的招聘与培训 ............................................................................................................. 10 4.5.1 企业现有人力资源配置 .................................................................................................. 10 4.5.2 核心团队 .......................................................................................................................... 10 第五部分
营销策略 .............................................................................................................................. 11 5.1 营销渠道的选择和营销网络的建设 ......................................................................................... 11 5.2 产品价格策略与实施 ................................................................................................................. 13 5.3 产品售后服务策略与实施 ......................................................................................................... 13 第六部分
产品制造 .............................................................................................................................. 15 第七部分
融资说明 .............................................................................................................................. 16 7.1 项目投资情况 ............................................................................................................................. 16 7.1.1 项目投资基本情况 .......................................................................................................... 16
影视文化传媒公司商业计划书
1 7.2 项目融资(计划新增投资部分) .................................................................................................. 16 7.2.1 融资计划 .......................................................................................................................... 18 7.2.2 融资方式 .......................................................................................................................... 18 第八部分
财务与预测 .......................................................................................................................... 19 8.1 企业历史财务分析 ..................................................................................................................... 19 8.1.1 两个财务年度的财务分析：
.......................................................................................... 19 8.1.2 对上年度财务报表中的主要科目进行分析说明 .......................................................... 20 8.2.财务预测 ..................................................................................................................................... 20 8.2.1 2015-2019 年成本、费用预测 ........................................................................................ 20 8.2.2 32015 年—2019 年损益预测 .......................................................................................... 21 8.2.3 盈亏平衡分析 ................................................................................................................. 23 第九部分
风险评估与防范 .................................................................................................................. 24 9.1 企业面临的风险 ......................................................................................................................... 24 9.1.1 财务风险评估 .................................................................................................................. 24 9.1.2 市场风险 .......................................................................................................................... 25 9.1.3 行业风险 .......................................................................................................................... 25 9.1.4 经营风险 .......................................................................................................................... 25 9.1.5 技术风险 .......................................................................................................................... 26 9.2 企业应对风险的对策 ................................................................................................................. 26 9.2.1 财务风险对策 .................................................................................................................. 26 9.2.2 市场风险对策 .................................................................................................................. 27 9.2.3 行业风险对策 .................................................................................................................. 27 9.2.4 经营风险对策 .................................................................................................................. 27 9.2.5 技术风险对策 .................................................................................................................. 27 第十部分
项目实施进度 ...................................................................................................................... 28 第十一部分
其 它 ................................................................................................................................ 29
影视文化传媒公司商业计划书
2 第一部分
计划书摘要 某某影视公司是影视与广告的完美结合、在微电影制作中进行广告植入以及解决商家最头疼广告问题的一个公司；同时以创意为根基，市场营销为突破，用专业的影视制作流程去演绎客户的良好形象。本团队将为消费者提供一个良好的视频制作平台，根据客户需求，通过镜头语言，用1 到 10 分钟的时间将客户的需求，用具有专业艺术水准的微电影展示出来，满足客户捕捉生活点滴以及对美好往事回忆的需求。为广大的毕业生制作视频简历，为消费者制作个人或集体的电子相册，企业宣传片，婚礼微电影等，而且我们建立了微电影网站，上传微电影，供爱好者欣赏和下载。
目前为止，我们的项目已经在广大的校园生根发芽，并取得了一定的实施成果。至今已经完成作品 10 余部，其中社会实践视频 1 部，为毕业生制作视频简历 1 部，企业宣传片视频制作 2 部，自拍微电影 3 部，本校军训视频 1 部，为学校毕业生晚会制作视频 1 部，个人生活视频 3 部。是一家从策划、拍摄、制作到投放推广，一条龙服务的专业影视广告公司，主要从事影视广告、企业专题片、纪录片策划及制作；电视媒体、户外媒体投放；企业形象推广和 MTV；以及各种文化活动组织、策划、推广等多功能的影视公司 我公司具有：
1、高素质的专业人才：由众多有影视广告制作、专业设计等行业背景的人才组成的优秀团队。
2、超高的性价比：专业影视广告公司，规模效应，一手操作，免去众多转手、代理等费用。客户低投入，高产出。
影视文化传媒公司商业计划书
3 3、强大的硬件支持：拥有各种专业的摄像、摄影、灯光、后期制作等设备。
4、各部资源整合为一个强大的整体，发挥合力。
影视文化传媒公司商业计划书
4
第二部分
产品/ / 服务
2 2. .1 1 微电影 产生 的 背景及意义
微电影（Micro film），即微型电影，又称微影。微电影是指专门运用在各种新媒体平台上播放的、适合在移动状态和短时休闲状态下观看的、具有完整策划和系统制作体系支持的具有完整故事情节的“微时”放映、“微周期制作”和“微规模投资”的视频短片，内容融合了广告植入、幽默搞怪、时尚潮流、公益教育、商业定制等主题，可以单独成篇，也可系列成剧。
随着网络视频业务的发展壮大，互联网已成为一个重要的影视剧播放平台，各大门户和视频网站在视频领域的竞争异常激烈,热门影视剧版权价格也随之水涨船高。自制微电影不但成本低，而且能保证网站在运营中享有更多主动权，同时，微电影的灵活性和投资决策的风险都更加可控
2 2. .2 2 行业分析
影视广告行业是我国的新兴行业，2012 年我国共有广告公司 57434家，几年来公司数量不断增加，营业额和从业人员不断扩大，增长速度可观，全国广告经营额 2013 年突破 1000 亿元大关。按照专家的预测，2014年我国国内生产总值增长不低于 7%，将达到 12.5 万亿元以上，全国广告经营额大概在 1100 亿元左右。中国广告市场在未来 10 年左右有望成为全球三大广告市场之一。但与美国广告权威机构披露的外国大型广告集团的年营业额数字相比，差距极为巨大。我国西部地区的经济及广告与东部相比差距仍然很大，这一点在短时间内不会有大的变化。
某某是某某的商品集散中心，商品交易活跃，商业网点密集。全市现有各类批发市场，商业及饮食服务网点 2 万多个，从业人员 4 万多人。据
影视文化传媒公司商业计划书
5 某某市第二次全国基本单位普查资料显示：全部企业法人单位中，从业人员在 100 人以上单位 414 个，占 9.43%；100 人以下的单位 3974 个，占90.57%，其中又以 30 人以下的企业为主，占全部企业的 67.37%。可见某某的私营个体经济的特点主要是企业规模小，数量多，分布广。所以某某的广告客户多为中小规模企业或商铺业主，某某现代广告行业起步晚，发展快，本行业在某某将拥有更广阔的市场前景。
2 23 .3 微电影 的创新点
（1）、微电影以一种自由的思想交流方式，得到了很多观众的青睐。尤学生最为显著。校园微电影，即将引领大学生沟通的新潮流，推动校园优秀文化的发展，促进校园文化的持续繁荣。
（2）、而对于微电影制作团队来说，这更是一个锻炼和成长的好机会，是走向更专业化的好途径，也是自主创业的好项目。
（3）、微电影低廉的成本和成熟的技术也让电影从过去的高高在上，走到人人皆可参与的“草根”时代，真正使“全民皆导，全民皆星”成为一种可能。
（4）、从长远来看，微电影使追求利益的广告商增加点击量或成为产品的传播载体，它能够成为企业和个人推介自身、树立形象的平台，也为制作团队创造了丰厚的利润。
（5）、我们的创意目的在于影视与广告的完美结合，结合优酷微视频大赛平台推广微电影，解决商家最头疼广告问题，同时，还能取得一定的经济收入；以独特的视角，展现一些被人们遗忘或者忽略的细节。通过为消费者提供属于他们自己的微电影，为其留下工作和生活中最珍贵的记忆；通过此项目的策划及实施锻炼团队成员，提高队员的实践能力、创新能力和计算机操作技能，为团队成员将来的就业和创业打下良好基础。
影视文化传媒公司商业计划书
6 2 24 .4 项目产品的目标市场
微电影时间短、情节突出，这与商业大片有些类似，而企业可以比较轻松自然地将品牌信息融入到故事情节中，将故事主人公的“事与情”升华、突出表现，从而引发观众的情感共鸣。
（1 1 ）中小企业广告植入
微电影的传入与发展无疑给广告事业带来了赖以生存的新鲜血液，广告的发展又为微电影提供进一步发展的动力，在微电影中植入广告不仅广大消费者容易接受，同时剧情简单的微电影制作费用低廉，一般大量的企业会乐于以微电影的形式来进行广告宣传。在这过程中，微电影与广告事业相结合的趋势也将日渐清晰。
（2 2 ）草根文化
制作设备价格的平民化，大大降低了微电影制作的门槛。人们可以随时随地拿起手边的摄像机，记录生活的点滴，用普通人的视角来展示生活平淡而又真实的一面。
（3 3 ）青春与活力
《老男孩》、《我今年二十七八》等充满张力的微电影，展现了 80 后对青春的回忆。青春与活力，正是年轻人的特质。这类题材的微电影必定能与亿万年轻人产生共鸣。
（4 4 ）网络社区
微电影的产生与传播完全依赖于网络，二者密不可分。微电影已扎根于网络环境，他在网络上有着得天独厚的优势，因此网络必然是微电影日后的主战场。
影视文化传媒公司商业计划书
7
第三部分
行业及市场情况
3 3. 1 行业情况
3 3.1 1.1 1 行业的发展历史
微电影（Micro film），即微型电影，又称微影。微电影是指专门运用在各种新媒体平台上播放的、适合在移动状态和短时休闲状态下观看的、具有完整策划和系统制作体系支持的具有完整故事情节的“微时”放映、“微周期制作”和“微规模投资”的视频短片，内容融合了广告植入、幽默搞怪、时尚潮流、公益教育、商业定制等主题，可以单独成篇，也可系列成剧。
随着网络视频业务的发展壮大，互联网已成为一个重要的影视剧播放平台，各大门户和视频网站在视频领域的竞争异常激烈,热门影视剧版权价格也随之水涨船高。自制微电影不但成本低，而且能保证网站在运营中享有更多主动权，同时，微电影的灵活性和投资决策的风险都更加可控
3 3.1 1.2 2 行业的发展趋势
微电影的时代已经来临。继 2013 年微博红遍全国之后，“微电影”从2014 年开始崭露头角。到 2016 年，微博、微信、微电影式的微经济已势不可挡。尤其是微电影，不仅拥有微时长、微制作、微投资、投放快的特点，而且在内容上打破了传统的广告模式，以广告植入的模式进行商业宣传，融合了大量的商业推销等元素，所以在微电影行业，以微电影模式进行广告宣传的企业已经大量涌向网络短片的市场，譬如 2013 年吴彦祖主演的《一触即发》很好的为凯迪拉克公司做了宣传。
针对时下电视剧插播广告现象严重，广电总局明文规定自 2015 年 1月 1 日起，在每集电视剧之间不得以任何形式插播广告，然而广告事业发
影视文化传媒公司商业计划书
8 展已久，一纸限播令对其的发展似乎并无致命性打击，于是，其必定要从其他领域寻求发展空间与活力，便出现了在影视作品中大量植入广告的现象，恰逢其时，微电影的传入与发展无疑给广告事业带来了旺盛生命力，微电影的发展为广告带来了赖以生存的新鲜血液，广告的发展又为微电影提供进一步发展的动力，二者相互依存，共同前进，微电影与广告事业相结合的趋势也是日渐清晰。
与文字、声音、图片相比，微电影以它独特的优势成为一种主流应用；同时，微电影的传播形态大众化，有利于更多的人群参与其中，一个全新的“微视频”市场正在形成。项目的流程和规章制度已确立和日趋成熟，本阶段的主要目标是通过各种途径为本项目做广泛的宣传，利用团队自身的优势来拉客户，赚自己的第一桶金。
3 3.1 1.3 3
T SWOT 分析
利 用 SWOT 分 析 法 对 企 业 产 品 的 优 势 (Strengths) 、 劣 势(Weaknesses)、机会(Opportunities)、威胁(Threats)进行了全面的分析评估，从而为该项目进一步的具体操作方案的制定提供切实可靠的依据。
优势 (1) 低成本，低门槛，是草根影视爱好者的最爱。
(2) 内容精辟简短，时间较短，节约成本。
(3) 题材大多来源于生活，贴近生活，更容易被观众所接受。
劣势 (1) 影片时间短，更加考验创作者的功底。
(2) 新兴行业，普遍观众一时难以接受。
(3) 缺少专业人才。
机会 (1) 市场需求量大。
影视文化传媒公司商业计划书
9 (2) 电影行业永不失业 (3) 更多的为草根影视爱好者提供发挥的天地 威胁 (1) 主要的资金来源要靠外部赞助 (2) 草根影视拍摄者有没有能力说服企业赞助 (3) 作为新兴行业，没有专业的人才，大部分人出于兴趣。
结论
通过对微电影行业的分析，可以得出结论，微电影作为一个新兴行业，只要能有效地减少劣势，发挥优势，合理的利用机会，就能在发展中减少风险，走得更长久。
3 3. 2 目标市场情况
3 3.2 2.1 1 目标顾客群
企业、政府、学校、个人等
影视文化传媒公司商业计划书
10 第四部分
组织与管理
4.1 企 业基本情况 企业名称：某某影视公司 成立时间：2015 年 6 月 10 日 成立资金：3 万元 出资现金：3 万元 需要资金：
3 万元 办公地点：
某某交通大学 公司 logo
4 4.2 2 组织团队 情况
组名
成员
工作任务
策划组 罗某某 主要负责微电影策划和导演，协调团队分工等； 技 术 组 摄像拍照 罗某某 吕某某 负责视频的拍摄和照片的拍摄； 图片处理 林某某 运用专业的图像处理软件如 photoshop、美图秀秀等处理一些亟需处理的图片； 视频制作 吴某某 技术组长，运用 Adobe
Premiere CS5、EDIUS、Adobe After Effects CS5 等视频制作软件制
影视文化传媒公司商业计划书
11 （表4.2.1 组织团队情况）
4 4.3 3 企业内部部门设置情况
（表 4.3.1
公司的组织结构）
作客户要求的微电影和微视频； 网页制作 吴某某 后期负责网站的设计、制作和管理； 财务组 田某某 林某某 对日常的团队收支情况做记录，统筹资金，合理预算； 编剧组 吕某某 依据客户的需求和团队的策划，写出高质量的剧本； 宣 传 组 业务联系 罗某某 负责宣传组的管理，与顾客取得业务联系，联系学校和企业进行各种合作； 网上宣传 吕某某 负责网上宣传，主要包括博客、微博、人人、QQ 等； 实地宣传 林某某 负责实地宣传，主要包括组织队员发传单，贴海报等； 后勤组 田某某 林某某 负责团队的各项后勤工作、帮助技术组拍摄和制作微电影、微视频。
照片处理 策划部 后勤部 财务部 摄像拍照 视频制作 照片处理 技术部 编剧部 宣传部 业务联系 网上宣传 实地宣传 影 影 视 公 公 司
影视文化传媒公司商业计划书
12
策划部、宣传部
罗某某：年龄：21，籍贯：某某张家口人，学历：本科，某某交通大学艺术设计学院 2014 级广告学专业学生，团队负责人，主要负责微电影策划和导演以及摄像、摄像指导，协调团队分工等。
编剧部
财务部
田某某：年龄：21，籍贯：某某市城关区人，学历：本科，某某交通大学经济管理学院学院 2014 级会计学专业学生，对日常的团队收支情况做记录，统筹资金，做出工作室运营的合理预算，另外负责电子杂志的制作。
技术部
后勤部
吴某某：年龄：23，籍贯：某某濮阳人，学历：本科，某某交通大学艺术设计学院 2014 级广告学专业学生，负责图片的处理和视频的剪辑、合成以及后期特效的制作。
宣传部
编剧部
吕某某宇：年龄：20，籍贯：某某濮阳人，学历：本科，某某交通大学经济管理学院学院 2014 级市场营销学学生，依据客户的需求和团队的策划，写出高质量的剧本。
编剧部
后勤部
林某某：年龄：19，籍贯：山西平遥人，学历：本科，某某交通大学艺术设计学院 2015 级广告学专业学生，负责团队的编剧和后勤，保障公司正常运行。
影视文化传媒公司商业计划书
13
第五部分
营销策略
5 5 .1
营销渠道的选择和营销网络的建设
因为微电影本身的投入并不大，所以宣传推广就成了一个很头疼的问题，对此我们有以下宣传方式：
（1 1 ）线上推广宣传
在与大学生相关的网站上做友情链接，进行宣传； 结合 QQ 空间和新浪微博的优势，利用其发心情，写日志等多种功能进行宣传推广，提高我们的知名度。
新浪微博号：
新浪空间：
QQ：
QQ 空间：
利用团队新浪以及和人人网和微博推广。我们可每周更新博客信息，管理博客，记录博客访问量数据，对博客进行评估。
新浪博客：
人人网：
新浪微博：
腾讯微博: 利用团队优酷视频推广宣传。首先做一个宣传我们项目的酷六视频，并且将关于我们团队所有的微视频都上传到酷六视频上边，增强我们的知名度。
优酷视频：
利用 MSN 进行推广宣传，了解各种大赛信息，随时关注大赛动态，同时积极于大赛组委会沟通交流，与大赛其他选手进行交流，扩大我们项目的影响力。
影视文化传媒公司商业计划书
14 MSN：
百度贴吧是每个大学生都关注的主要网站之一，在贴吧上宣传可以尽可能的扩大“微电影”视频工作室的影响。
贴吧号：
贴吧空间：
（2 2 ）实地推广宣传
条幅宣传：我们将在我们人流量最大最醒目的地方悬挂大型横幅以此来宣传我们的“微电影”视频工作室。
海报和发放宣传单 ：我们将在全校人流量较大的位置（如南北区各大超市门口，银行门口，水房门口）张贴精美海报、发放传单，进行大力宣传。
结合身边同学、朋友等进行推广：我们利用队员自身的人际关系，将我们项目的最新动态、服务对象以及服务宗旨等情况向身边的人做出介绍，以扩大我们的宣传力度。
结合报纸、杂志进行推广：积极联系学校的各类报纸、杂志，在上面刊登有关我们团队的微电影广告，以宣传我们的项目内容，使更多的人关注我们。
与电信公司等定制短信群发：我们将与移动公司、联通公司、电信公司联系，定制短信群发，宣传我们的最新微电影动态。
展板宣传：我们将制作精美的、富含文化与娱乐气息的展板放在学校人流最大的地方，让学生能随时随地、及时、准确地了解微电影的内容。
广播宣传：我们会在各广播时间段，对我们的微视频的最新情况进行
影视文化传媒公司商业计划书
15 推广宣传，让全校学生都可以在每条路上每个角落都能听到相关报道。
5.2 产品价格策略与实施 公司积极提高产品质量，同时非常重视价格在竞争方面的作用，公司的经营理念是“把越来越好的产品，以越来越低的价格，销售给越来越多的用户”。公司的视频在国内同类产品价格处于中低位，有非常强的竞争力。
公司会通过互联网和一些专业影视杂志密切关注、收集其他影视公司的价格，分析研究竞争对手的价格，以利于本公司制定正确的销售价格。为了有效控制价格，获取竞争优势，。
公司的定价原则总的来说是高品质、低价格，致力于技术、质量领先而不是打价格战。目前的定价是在对比竞争对手的基础上，考虑合理的毛利率将视频的基价定为 100 元/分钟。
5 53 .3 产品服务策略与实施
（1）全方位的微营销宣传策略：在微电影播出同期，推出微电影直播、竞猜等活动宣传，采取一系列线上线下、校内校外、官方民间等多种营销活动，力求运用各种宣传方式，把本团队最好的一面展现在大众面前。
（2）事件视频营销：一方面借用热点新闻吸引大家眼球；另一方面通过观察生活，创作大家感兴趣的话题，以引人注目。我们还可以通过在一些特殊节日为大家制作微电影的方式，获得大家对品牌的认同感。
（3）制作公益微视频：结合自身学生身份与所处的校园环境，打造具有自然、博爱、健康积极向上的公益微电影，提高团队的知名度，在校园传播“微”文化，丰富校园文化生活。
影视文化传媒公司商业计划书
16
第六部分
产品制造 视频制作流程
（图 6.1.1
影视制作流程）
影视文化传媒公司商业计划书
17 第七部分
融资说明 7.1 项目投资情况 7.1.1 项目投资基本情况 本企业 2015 年 6 月成立，资金为 3 万元，2015 年的净资产 3 万元。本项目实施期间计划投资总额为 6 万元，截止 2016 年 10 月 31 日，已完成投资 3 万元，其中固定资产投入 2 万元，流动资金投资 1 万元。新增投资总额 3 万元（固定资产投资 2 万元，流动资金投资 1 万元）。需融资 3万元。
7.1.2 目前资金使用情况 固定资产投入(合计 6 万元)，其中包括摄像机、单反、电脑、软件、专业设备等。
流动资产投入(合计 1 万元) (1)工资 1 万元
(2)办公费用 5000 元 (3)房租 5000 元 (4)设备 4 万元 2 7.2 项目融资( ( 计划新增投资部分) )
1 7.2.1 融资计划
本企业承诺：为完成本项目，本企业愿意以自筹资金补足申请额和地方立项额之间的差异。
并且承诺：本企业愿意在获得地方立项支持后继续申请国家创新基金，并自筹资金补足申请资金额与实际立项金额之间的差异。
影视文化传媒公司商业计划书
18
（表 7.1.1
融资预测表
单位：万元）
预计 2017 年—2019 年需要融资的金额分别为 1 万元，3 万元，4 万元，6万元，10 万元,共计 24 万元。
2 7.2.2 融资方式
本公司属于中小企业，融资方式主要有：
项目 2017 年 2018 年 2019 年 2020 年 2021 年 预计资产增加额 1 3 4 6 10 预计资产额 7 9 10 12 16 预计流动负债增加额 -
-
-
-
预计净利润 0.1 0.3 0.6 1 1.3 股利
-
-
-
-
总融资额
增加的留存收益 0.1 0．3 0.6 1 1.3
影视文化传媒公司商业计划书
19 (1)．金融机构贷款 从目前的情况看，银行贷款有抵押贷款、信用贷款、担保贷款、贴现贷款等。银行贷款的优点是利息支出可以在税前抵扣，融资成本低，运营良好的企业在债务到期时可以续贷。但是一般要提供抵押（担保）品，还要有不低于 30％的自筹资金，由于要按期还本付息，如果企业经营状况不好，就有可能导致债务危机。
(2)．创业基金 创业基金是由政府提供的，创业者对这部分支持相当关注。创业者利用政府资金不用担心投资方的信用问题并且该项投资一般都是免费的，降低或免除了筹资成本。
(3)．寻找合伙人投资 按照“共同投资、共同经营、共担风险、共享利润”的原则，本公司可以直接吸收单位或个人投资、合伙创业。我们不但可以有效筹集到资金，还可以充分发挥人才的作用，并且有利于对各种资源的利用和整合，能尽快形成生产能力，降低创业风险。
(4)．亲友投资 向亲友借钱一般不需要承担利息，因此没有资金成本，这种方式只在借钱和还钱时增加现金的流入和流出。本公司可以利用其筹措资金速度快、风险小、成本低的优点，降低资金成本。
影视文化传媒公司商业计划书
20
第八部分
财务 与预测
8.1 企业财务分析 1 8.1.1 两个财务年度的财务分析 ：
本企业 2015 年 6 月 10 日成立，资金为 6 万元，截止 2016 年 10 月31 日总资产为 6 万元，净资产为 0 万元，公司尚未取得营业收入。
2 8.1.2 对上年度财务报表中的主要科目进行分析说明
本企业 2015 年 6 月 10 日注册成立，2015 年的年度的财务数据如下：
（表 8.1.1 资 产 负 债 表）
编制单位：某某影视公司 编制日期：2015 年 12 月 31 日 单位：元 资
产 年初数
负债及所有者权益
年初数 流动资产：
流动负债：
货币资金 62,345.32
短期借款
短期投资
应付票据
应收票据
应付账款
应收账款
预收账款
减：坏账准备
其他应付款
净应收账款
应付股利
预付账款
应付工资
其他应收款
未交税金
存货
其他应交款
待摊费用
预提费用
待处理流动资产损失
应付福利费
流动资产合计 62,345.32
流动负债合计
长期投资：
长期投资
长期负债：
固定资产：
长期借款
固定资产原价
应付债券
减：累计折旧
其他长期负债
影视文化传媒公司商业计划书
21
固定资产净值
长期负债合计
固定资产清理
在建工程
负债合计
无形资产及递延资产：
递延资产
无形资产
无形资产及递延资产合计
所有者权益：
其他长期资产：
实收资本
20,000.00
其他长期资产
资本公积
递延税项
未分配利润
-37,654.68
递延税款借项
所有者权益合计
62,345.32
资产总计 62,345.32
负债及所有者权益合计
1,962,345.32
2 8.2 财务预测
1 8.2.1 财务预测前提
1．对于影视市场，成本低廉的视频尚属空白。
2．计划占领某某市场 40%。
3．根据本产品的市场前景、本公司的发展战略以及财务状况，在进行该财务计划时，提出以下假设条件(如表 8.1.1)：
（表 8.1.1 财务计划假设条件）
项目 单价金额 （预计年制作）时 总计金额 视频拍摄和制作 100 元/分钟 100 10000 个人视频制作 50 元/分钟 100 5000 企业赞助和广告 1000 元/分钟 5 5000 学校视频制作 免费 2500 0 婚礼微电影 500 元/分钟 20 10000
影视文化传媒公司商业计划书
22 网站视频点击 200 元/月 12（月）
2400 总计 32400（元）
8.2.2 2017- -2 2022 年企业利润目标
（表 8.2.1
企业销售、利润目标）
影视文化传媒公司商业计划书
23 2015-2019 年累计销售收入达到 2,823.69 万元，累计销售利润预计达到338.86万元，预计销售利润率稳步发展。2015年-2019年销售收入(图8.1)和销售利润(图 8.2)如下图所示：
8.2.3 2015- -9 2019 年成本、费用预测
根据销售部门、生产部门做出的销售和生产计划计算出 2015 年—2019 年的预计销售收入，结合上述假设条件，可得到预计生产成本与预计销售费用。在成本方面，材料成本占总成本的 22%，人工成本占 18%。具体估算数据见表 8.3：
影视文化传媒公司商业计划书
24
预计期间费用：
（1）管理费用—本公司管理部门为组织和管理生产经营活动所发生的各项费用。管理费用主要包括：管理人员薪酬、福利费、保险费、办公费。其中，管理人员薪酬占总费用的 50%左右。本项目管理费用在参考同类型企业的实际水平基础上，按当期销售收入的 5%提取，见下表 8.2.2：
（表 8.2.2
预测期间企业管理费用预算表
单位：万元）
项目 2017 年 2018 年 2019 年 2020 年 2021 年 合计 管理费用：
0.1
0.1
0.1
0.1
0.1
0.5
管理人员薪酬 1
1
1
2
2
7
福利费 0.1
0.2
0.3
0.4
0.4
1.4
保险费 0.1
0.1
0.1
0.1
0.1
0.5
办公费 0.5
0.4
0.3
0.5
0.2
1.9
（2）暂不估计财务费用 （3）销售费用—本企业预测期间在销售产品、自制半成品和提供劳务等过程中发生的各项费用，以及专设销售机构的各项费用。本企业销售费用主要包括：销售人员工资、广告费、包装及仓储、运输费。其中，销售人员的工资约占销售费用的 50%。本项目按销售收入的 8%进行销售费用的预测，估算盈亏情况见下表 8.2.4：
表 8.2.4
2015 年—2019 年盈亏平衡表
2015 年 2016 年 2017 年 2018 年 2019 年 固定成本(元) 60,000.00
70,000.00
100,000.00
120,000.00
16,000.00
单位变动成本(元) 1000.00
2,000.00
2，000.00
2,000.00
2,000.00
单价(元) 200
200
400
500
500
影视文化传媒公司商业计划书
25 盈亏平衡销量(个) 200
300
800
800
1,000
影视文化传媒公司商业计划书
26 （表 8.2.5
表资产负债表一）
资 资 产 负 债 表 编制单位:某某影视公司公司
编制日期：
2014 年 8 月 33 日
单位：元 资
产 年初数 年末数
负债及所有者权益
年初数 年末数 流动资产：
流动负债：
货币资金 62,345.32 74,652.35
短期借款
短期投资
应付票据
应收票据
应付账款
应收账款
预收账款
减：坏账准备
其他应付款
净应收账款
应付股利
预付账款
应付工资
18,000
其他应收款
未交税金
存货
1,415.16
其他应交款
待摊费用
预提费用
待处理流动资产损失
应付福利费
流 动 资 产 合计 62,345.32
46,067.51
流动负债合计
18,000 长期投资：
长期投资
长期负债：
固定资产：
长期借款
固定资产原价
396,215.31
应付债券
减：累计折旧
-35,017.94
其他长期负债
影视文化传媒公司商业计划书
27
固定资产净值
361,197.37
长期负债合计
固定资产清理
在建工程
负债合计
18,000 无形资产及递延资产：
递延资产
无形资产
无形资产及递延资产合计
所有者权益：
其他长期资产：
实收资本
20,000.00 20,000.00
其他长期资产
资本公积
递延税项
未分配利润
-37,654.68 -573,080.44
递延税款借项
所有者权益合计
62,345.32
389,264.88
资产总计 62,345.32 47,264.88
负债及所有者权益合计
62,345.32
47,264.88
影视文化传媒公司商业计划书
28 第九部分
风险评估与防范
9.1 企业面临的风险
9 9. .1 11 .1 财务风险评估
1 长期偿债能力分析
本企业目前未发生负债，固定资金均有股东投资。根据所估算的企业需要的融资量，假定预计融资量都采用负债融资的方式。随着企业盈利能力的增强，企业随着逐步发展，资产负债率逐渐降低，发展状况良好，长期偿债能力强。2015-2019 年企业资产负债率、负债权益率处于较为稳定的状态，认为企业偿债能力良好，举债规模正常。
长期偿债能力分析0.00%10.00%20.00%30.00%40.00%50.00%60.00%比率2012年2013年2014年2015年2016年2012年 33.53% 50.43%2013年 30.08% 43.03%2014年 24.15% 31.84%2015年 20.33% 25.51%2016年 20.01% 25.02%资产负债率 产权比率
图 9.1 长期偿债能力分析 2 盈利能力分析
经过测算得到，2015-2019 年本企业销售利润率与资产报酬率大体呈上升趋势，企业盈利能力逐渐增强。资产报酬率虽然不太高，但是保持稳定。因此，预计企业整体的获利能力较强。
影视文化传媒公司商业计划书
29
盈利能力分析-6.00%-4.00%-2.00%0.00%2.00%4.00%6.00%8.00%10.00%12.00%比率2012年2013年2014年2015年2016年2012年 -3.94% -0.04%2013年 0.11% 2.07%2014年 3.79% 9.67%2015年 5.03% 8.48%2016年 6.06% 8.50%销售利润率 资产报酬率 图 9.2 盈利能力分析 9 92 .1.2 市场风险
微视频市场初步形成，竞争者屈指可数，消费者容易接受。对于刚起步的从业者来讲，风险较小。但正因如此，微电影仅限于少数人，从业者和受众以 18 至 25 岁之间这一年龄段为主。虽说其潜力巨大，前景广阔，优点良多，但是窄小的市场渠道和有限的消费群体是摆在大家眼前的一大屏障 9.1.3 行业风险 新事物必将战胜旧事物，但这需要一个过程。就本行业微电影来讲，他是先进的，并且正在被越来愈多的人所接受。但眼下，面对各形各色的多媒体产品，本行业的发展任务艰巨。
9 93 .1.3 经营风险
影视文化传媒公司商业计划书
30 1.人们消费观念的影响 消费者中，有相当一部分人会以价格作为首选条件，所以一些质劣但价格相当低廉的同类产品在消费者心目中占有一席之地本企业为稳定科技人员和吸引外部人才，必将采取一些必要的薪酬制度和奖励措施，因此人力成本的投入相应会增加。
2.人力成本上升和高素质人才不足。
本企业为稳定科技人员和吸引外部人才，必将采取一些必要的薪酬制度和奖励措施，因此人力成本的投入相应会增加。
9 94 .1.4 技术风险
在视频的具体制作过程中，对于要求较高的客户和特殊的视觉效果，普通的制作方法肯定是无法满足顾客要求的，因此要求设备操作者必须具备扎实的技术与一定水平能力。
9 9. . 2 企业应对风险的对策
9.2.1 财务风险对策 1、风险识别
企业进行风险识别的方法很多，本公司采用的是流程图分析法、财务状况分析法以及保险调查法，前两种方法能有效地从拍摄经营和财务状况两方面对企业风险进行识别，第三种方法则能从第三方的角度进行专业的风险识别，这三种方法互相补充，对企业的风险加以科学识别。
2、风险评估 风险识别的任务主要是诊断出企业可能存在的风险及其种类，而风险评估的任务则主要是衡量出这些风险的频率、大小及其影响程度。风险评估是对风险识别的深化，是企业进行风险处置的重要决策依据。本公司进行风险评估综合运用客观评估和主观评估两种方法。客观评估是利用历史
影视文化传媒公司商业计划书
31 资料和实验数据，运用统计方法来计算风险发生的概率和损失大小，常用方法有全距、四分位差、标准差等，需要借助一定的数学模型来计算。主观评估是利用有限的信息、历史资料和经验数据，由企业的风险管理者或邀请风险管理专家根据个人的判断对风险进行评估。
3、风险预警 本公司运用被比较认可、被较多采用的运用多变量模式思路建立多元线性函数公式，即运用多种财务指标加权汇总产生的总判别分值来预测风险（财务风险）。
该模型实际上是通过五个变量（五种财务比率），将反映企业偿债能力的指标、获利能力指标、和营运能力指标有机地结合起来，综合分析预测企业财务风险或破产的可能性。
4、风险处置 风险处置是在进行风险识别、评估及预警的基础上，根据不同类型、不同概率和不同危害的风险，制定应对风险策略。目前公司面临主要筹资风险，其中主要包括利率风险、财务杠杆效应、购买力风险等。公司主要采取以下两种策略：
（1）控制风险
公司在从事经济活动势必面临某些风险时，首先想到的是如何控制风险发生、减少风险发生，或如何减少风险发生后所造成的损失。控制风险主要有两层含义：一是控制风险因素，减少风险的发生；二是控制风险发生的频率和降低风险损害程度。控制风险要受到各种内外条件的限制，对公司而言更是如此，不可能完全控制风险，只能做到尽量控制风险。
（2）分散与中和风险
对于分散和中和风险，公司采取多元化的经营、投资、筹资策略，以及吸引多方供应商、争取多方客户，达到分散企业各种风险的目的，它是一种以不同产品和服务满足不同市场需要，求得市场综合发展的一种策略，就“不要将所有的鸡蛋都放在一个篮子里。
影视文化传媒公司商业计划书
32 2 9.2.2 市场风险对策
鉴于该行业市场比较窄小，受众群体单一，市场环境尚未成熟等特点。我们决定以在校学生和各高等院校，作为项目初级阶段的主要对象与活动范围。集中手头所有资源，先固定为特定群体服务，等项目有所发展再考虑扩大市场范围和客户群体。
9 9. .2 23 .3 行业风险对策
1.充分发挥本公司在拍摄技术、视频质量、管理水平、技术水平方面的优势。
2.坚持质优价廉和优质服务方针。
3.发挥系列产品的集约优势，增加微电影质量的竞争力，提高微电影市场占有率。
4.设置专门的搜集、整理、分析市场信息的机构，并及时为公司决策提供可靠有据的市场预测分析。。
9 9. .2 24 .4 经营风险对策
1.充分利用各中网络媒体，加强公司宣传。
2.强化拍摄队伍和服务，保持与客户特别是个人的良好合作关系。
3.利用一切优势使公司产品成为国内知名品牌，力争将产品打入国际市场。
4.积极营造良好的工作环境和技术环境，改善福利待遇，吸引更多技术性人员和高素质人才来公司工作。
9 9. .2 25 .5 技术风险对策
微电影制作是一项专业技术，想要扎实的掌握此项技术，需要学习者花费较长的时间去耐心学习。因此纯熟的应用该技术来完成作品，对我们来说是十分具有挑战性的。为了尽力满足客户的需求，我们将采取下列措
影视文化传媒公司商业计划书
33 施：
（1）在我们已有的技术基础上，再进一步有针对性的学习相关知识。其中以视频学习为主，兼以向专业人员请教。
（2）对于作品中的特殊效果的制作，我们可以将每部作品中的此类片段外包出去，交给专业的工作室来制作 。
影视文化传媒公司商业计划书
34
第十部分
项目实...
网站首页
